RISIKOVURDERING efter § 7 i lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask af udbytte og finansiering af terrorisme

Advokat Lindquist udarbejder følgende risikovurdering der er skriftlige og i papirform med henblik på dokumentation og for at lette brugbarheden for virksomheden og dens personale. Dokumenterne foreligger samtidig i elektronisk form som tekst.

Risikovurderingen er udarbejdet konkret ud fra virksomhedens egne forhold og med henblik på anvendelse i Lindquist Advokatfirma.

Formålet med risikovurderingen er at identificere og vurdere Lindquist Advokatfirma’ risiko for at blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme med henblik på at demonstrere forståelse for hvor og i hvilket omfang virksomheden er udsat for at blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme.

Risikovurderingen foretages med udgangspunkt i Lindquist Advokatfirmas forretningsmodel og omfatter risikofaktorer som er forbundet med klienter, produkter, transaktioner og geografiske områder.

Forretningsmodellen for advokatfirmaet Lindquist følger herunder:

FORRETNINGSMODEL OG ORGANISATION

Advokatfirmaet Lindquist CVR-nr. 25517237 enkeltmandsvirksomhed

1. Virksomhedsprofil

Advokatfirmaet Lindquist er et dansk advokatkontor, der drives som enkeltmandsvirksomhed af advokat Michael Lindquist.

Virksomheden fungerer som et generalistkontor, der yder juridisk rådgivning og fører retssager for:

• privatpersoner
• små og mellemstore virksomheder
• iværksættere og ejerledede selskaber

Kontoret lægger vægt på:

• høj juridisk faglighed
• personlig rådgivning
• effektiv sagsbehandling
• praktisk orienterede løsninger.

Advokatvirksomheden drives i overensstemmelse med reglerne i Retsplejeloven samt de advokatetiske regler fastsat af Advokatsamfundet og hvidvaskreglerne.

2. Organisation og medarbejdere

Virksomheden består af følgende organisation:

Indehaver og daglig leder

• Advokat Michael Lindquist

Øvrige medarbejdere

• 1 ansat advokat med selvstændigt klientansvar (advokat Sinan Gønen)
• 1 ansat advokatfuldmægtig (advokatfuldmægtig Esra Arici) autoriseret hos Michael Lindquist (H).
• 2 advokatsekretærer (Advokatsekretær Kate Allan og Sanne Schou Fasting) idet Sanne Schou Fasting alene er ansat på deltid og i sin funktion som bogholder.

Indehaveren har det overordnede ansvar for:

• virksomhedens strategi
• økonomi
• compliance
• klientmidler
• personaleledelse.

Den ansatte advokat fører egne sager og har selvstændigt ansvar for klienter.

Advokatfuldmægtigen arbejder under supervision af advokat Michael Lindquist i overensstemmelse med reglerne i Retsplejeloven.

3. Forretningsområder

Advokatfirmaet Lindquist tilbyder juridisk bistand inden for følgende områder:

Privatretlige sager

• familieret
• personskadesager
• boligret
• lejeret/erhvervslejeret
• fogedsager og pengekrav.

Retssager

• civile retssager
• straffesager
• fogedsager.

Erhvervsretlige sager

• entrepriseret
• selskabsret
• skatteret
• konkurskarantænesager.

Selskabsretlige opgaver

Herunder:

• stiftelse af selskaber
• ændringer i selskaber
• vedtægtsændringer
• kapitalændringer
• ejerændringer.

Disse opgaver udføres i overensstemmelse med reglerne i Selskabsloven.

Ejendom og fast ejendom

• ejendomshandler
• rådgivning ved køb og salg af fast ejendom.

Bevillingssager

• ansøgning om alkoholbevilling
• rådgivning i bevillingssager.

Disse sager behandles efter reglerne i Restaurationsloven.

4. Målgruppe

Virksomhedens primære klientsegmenter er:

Privatpersoner

• familieretlige sager
• personskade
• bolig- og lejeret
• retssager.

Små og mellemstore virksomheder

• selskabsret
• kontrakter
• entrepriseret
• retssager
• inkasso og pengekrav.

Iværksættere

• selskabsstiftelser
• selskabsændringer
• erhvervsrådgivning.

5. Værdiskabelse

Advokatfirmaet Lindquist skaber værdi for klienterne ved:

• personlig rådgivning
• direkte kontakt til advokat
• hurtig sagsbehandling
• proceserfaring ved domstolene.

Virksomheden arbejder ud fra princippet om at levere praktisk anvendelige juridiske løsninger, der skaber klarhed og fremdrift for klienterne.

6. Indtjeningsmodel

Indtægterne i virksomheden stammer primært fra:

• advokatsalær efter tidsforbrug
• faste honorarer ved bestemte opgaver
• retssalærer
• rådgivning for virksomheder.

Der anvendes gennemsigtige prisstrukturer i overensstemmelse med reglerne om god advokatskik fastsat af Advokatsamfundet og som angivet i ordrebekræftelser.

7. Arbejdsgange og sagsstyring

Alle sager oprettes og administreres i advokatsystemet AdvoSys.

Systemet anvendes til:

• sagsstyring
• journalisering
• konfliktkontrol
• tidsregistrering
• dokumenthåndtering.

Der foretages interessekonfliktkontrol ved oprettelse af nye sager.

8. Compliance og risikostyring

Advokatfirmaet Lindquist efterlever gældende lovgivning om advokatvirksomhed, herunder:

• Retsplejeloven
• Hvidvaskloven
• Databeskyttelsesforordningen.

Den hvidvaskansvarlige er:

Advokat Michael Lindquist

Der foretages klientidentifikation og risikovurdering i relevante sager.

9. Klientmidler

Klientmidler administreres i overensstemmelse med reglerne fra Advokatsamfundet.

Ansvar for klientkonto i Jyske Bank: 5017-1126753 :

Advokat Michael Lindquist

Den daglige administration sker i samarbejde med:

Advokatsekretær Sanne Schou der står for selve bogholderiet.

10. Kvalitet og faglig udvikling

Kontoret arbejder systematisk med:

• faglig opdatering
• intern sparring
• supervision af fuldmægtig
• løbende evaluering af sager.

Formålet er at sikre en høj faglig kvalitet i rådgivningen.

11. Datasikkerhed

Behandling af personoplysninger sker i overensstemmelse med Databeskyttelsesforordningen.

Kontoret anvender digitale systemer til sikker opbevaring og behandling af sagsmateriale.

12. Strategisk udvikling

Virksomheden arbejder løbende med udvikling af:

• klientrelationer
• specialiserede sagsområder
• samarbejde med virksomheder
• proceserfaring ved domstolene.

Målet er at styrke kontorets position som et kompetent advokatkontor for både private og virksomheder.

Identifikation og vurdering af risici

Før et advokatfirma kan behandle sager, som er omfattet af hvidvaskloven, skal det foretage en risikovurdering af de givne sagstyper, som advokatfirmaet ønsker at påtage sig.

Risikovurderingen skal vurdere de risikofaktorer, som kan lede til at advokatfirmaet kan blive misbrugt til hvidvask eller terrorfinansiering.

Risikovurderingen skal, på baggrund af Lindquist Advokatfirmaets forretningsmodel der er beskrevet nøje ovenfor, identificere de risici som er forbundet med Lindquist Advokatfirmaets kunde- og sagstyper, tjenesteydelser, leveringskanaler og geografiske områder hvortil og hvorfra der udøves advokatbistand.

Risikovurderingen skal inddrage risikovurderinger, som er udstedt af Europa-Kommissionen og nationale myndigheder. Risikovurderingen kan i øvrigt med fordel inddrage informationer fra andre internationale organisationer, bl.a. den internationale hvidvaskorganisation FATF.

Ud over at identificere og vurdere risikoen forbundet med de enkelte sagstyper inden for hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 13, skal advokatfirmaet også vurdere den generelle iboende risiko for misbrugt til hvidvask eller terrorfinansiering.

Den iboende risiko skal forstås, som den risiko, der er for, at advokatfirmaet kan blive misbrugt til hvidvask, uden at tage højde for de foranstaltninger, som advokatfirmaet har iværksat for at begrænse risikoen.

Risikovurderingen skal således ikke tage højde for, om en potentiel risikofaktor minimeres ved implementeringen af særlige foranstaltninger, men derimod beskrive de risikofaktorer som er forbundet med Lindquist Advokatfirmaets arbejdsområder.

Risikovurderingen i henhold til § 7 har dannet grundlag for udarbejdelse af virksomhedens politikker, kontroller og procedurer efter § 8 under hensyn til virksomhedens meget begrænsede størrelse.

Tjenesteydelser omfattet af hvidvaskloven

Lindquist Advokatfirma har med udgangspunkt i Europa-Kommissionens supranationale risikovurdering og Hvidvasksekretariatets nationale risikovurdering identificeret følgende risikofaktorer for sagskategorier omfattet af § 1, stk. 1, nr. 13 i hvidvaskloven:

1. køb og salg af fast ejendom eller virksomheder,
2. forvaltning af klienters penge, værdipapirer eller andre aktiver,
3. tilvejebringelse af nødvendig kapital til oprettelse, drift eller ledelse af virksomheder eller
4. oprettelse, drift eller ledelse af virksomheder, fonde m.v., eller
5. når de på en klients vegne og for dennes regning foretager en finansiel transaktion eller en transaktion vedrørende fast ejendom.

Ad 1 og 5) ved behandling af sager om køb og salg af fast ejendom er identificeret og vurderet følgende risici. En række klienter kontakter advokat Michael Lindquist eller advokat Sinan Gønen og anmoder om udarbejdelse af købsaftale eller skødeoprettelse i et tilfælde hvor købesummen er fastsat af klienten der kontakter advokaterne. I disse tilfælde oplyses altid om at advokaterne har en særligt forpligtelse til at overholde hvidvaskloven og ikke medvirke til unddragelse af skat, hvorfor der i dette tilfælde oplyses at en uvildig ejendomsmæglervurdering af ejendommens værdi er påkrævet, ligesom at der spørges indtil hvem der er den købende person eller selskab, formålet med erhvervelsen og hvorfra købesummen stammer. Der er således en stor risiko for hvidvask af midler ifm erhvervelse af fast ejendom, hvorfor advokatfirmaet ligeledes har indgået aftale med Creditro der forestår den helt automatiske proces med KYC, herunder indhentelse af bilag samt de gængse spørgsmål om hvorfra midlerne stammer og til hvilket formål transaktionen sker. Dette som følge af at der er høj risiko for hvidvask ifm fast ejendom transaktioner, idet der fx er risiko for at klienten og sælger/køber indgår aftale om en lavere købesum for efterfølgende uden for købesummen at overføre hinanden kontanter. Denne risiko imødegås ved at advokaterne selvstændigt foretager en vurdering af ejendommen, herunder ved gennemgang af ejendommens tidligere salgspriser og den offentlige ejendomsværdi, samt indhentelse af mæglervurdering eller realkreditvurdering af ejendommen. Samtidig foretages en vurdering af sælger og købers forudgående relationer. De transaktioner der sker ved sædvanlig formidling af salg af ejendom via ejendomsmægler frembyder ikke i samme grad en høj risiko for hvidvask, hvorfor risikoen herved er lempeligere.

Ad 2) ved behandling af sager om forvaltning af klienters penge, værdipapirer eller andre aktiver er identificeret og vurderet følgende risici. Der er risiko for at midlerne der forvaltes fra klienterne er midler der stammer fra hvidvask eller anden forbrydelse, hvorfor der altid sker en entydig identifikation af hvem klienten er, og hvad klienten frem til dato har udøvet af virksomhed sådan at der foretages en vurdering af om klienten reelt har anskaffet midlerne på lovlig vis. Det er yderst sjældent at advokatfirmaet forvalter klienternes midler, idet de klientmidler der forvaltes er som led i behandlingen af dødsboer efter privatskifte eller som led i førelsen af retssager om pengekrav eller selskabsstiftelser og eller køb og salg af virksomheder, der behandles nærmere jf. nedenfor.

Ad 3 og 4) Der er også en risiko ved stiftelse og ændringer af selskaber, idet der kan ske hvidvask i form af at selskabskapitalen frembringes ved ulovlige midler. Idet der er en risiko er der også skærpet krav til vurdering af risikoen for hvidvask. Af den grund har advokatfirmaet også indgået særskilt aftale med Creditro hvortil udføres udvidet KYC, ligesom klienten skal stilles kontrolspørgsmål relateret til hvorledes selskabskapitalen fremkommer, samt hvorledes købesummen fremkommer. Såfremt advokatfirmaet er bekendt med at klienten tidligere er meddelt konkurskarantæne eller lignede er advokatfirmaet særligt opmærksom på disse klienter.

I forbindelse med vurderingen af risikoen inddrager advokatfirmaet altid særligt følgende for alle ovenfor anførte punkter 1-5:

• hvordan klientforholdet opstår og hvordan ydelsen leveres,
• hvilken advokatydelse der skal leveres og hvortil det skal leveres,
• om der er komplekse forhold,
• om ejendommene der handles er dyre luksusejendomme eller almindelige boliger,
• om køber/sælger er udlænding eller bor langt fra ejendommens beliggenhed,
• om finansieringen passer til købers profil (lav belåning, kort løbetid på lån etc.),
• den reelle årsag til at beløb indbetalt til advokaten ønskes tilbagebetalt af klienten/klienten ændrer opdraget,
• er der led i sagsbehandlingen og transaktionen som kan medføre øget risiko for hvidvask af penge, (f.eks. ønskes beløb deponeret hos advokaten returneret til tredjemand, skal betaling for en ydelse sendes til tredjemand frem for sælger etc.)
• hvor høj risiko for hvidvask og finansiering af terrorisme vurderes de enkelte områder at udgøre..

Advokatfirmaet henviser yderligere til Finanstilsynets vejledning om risikovurdering og risikostyring. Personalet i advokatfirmaet er bekendt med at der ved vurderingen af risici skal hentes yderligere inspiration i Hvidvasklovens bilag 2 og 3.

Advokatfirmaet M Lindquist klienttilgang sker primært via hjemmesiden http://adv-lindquist.dk/ eller via advokathenvisninger eller via eget netværk og naturligvis fra mund til mund. Advokatfirmaet Lindquist betaler ikke for markedsføring eller sociale medier.

Kundetyper og leveringskanaler

Klienterne der både kan være selvstændige erhvervsdrivende eller privatpersoner eller ejere af små og mellemstore virksomheder er geografisk primært fra Vestegnen, eller Storkøbenhavn, og ved enkelte tilfælde fra de øvrige retskredse i landet på Sjælland, og advokatfirmaet Lindquist er derfor særligt opmærksom på at der kan være en højere risiko for hvidvask forbundet med at klienterne er fra fx Glostrup Retskreds, hvor der ses flere klienter der er tiltalt i straffesager eller konkurskarantænesager, hvorfor der generelt er en højere risiko for Lindquist advokatfirma frem for andre advokatfirmaer i de øvrige retskredse. Af den grund er Lindquist advokatfirma også særligt skolet i at vurdere den hvidvaskrisiko der foreligger herunder både ift. kundetype og hvilken advokatydelse der ønskes udført, samt leveringskanaler mm.

Generelt med meget få undtagelser sker leveringen af tjenesteydelserne digitalt, idet advosys advokatsystem anvendes og alle indkomne og udgående mails og breve og dokumenter mm gemmes og opbevares i advosys, ligesom advokat Michael Lindquist herudover opbevarer en fysisk kopi af sagen i grønne omslag. Advokat Sinan Gønen behandler derimod sagerne digitalt. Det er særligt vigtigt at opbevare dokumentation ifm den risikovurdering der foretages på sagsniveau.

Lindquist Advokatfirma har på baggrund af den iboende risiko i virksomhedens forretningsmodel, og uden at inddrage risikobegrænsende faktorer som f.eks. forretningsgange og politikker identificeret og vurderet de ovennævnte risici ved virksomhedens behandling af sager omfattet af hvidvaskloven.

Denne risikovurdering skal løbende opdateres, hvilket betyder, at den skal opdateres ved væsentlige ændringer i risikoforholdene, herunder ved ændringer af forretningsmodellen som f.eks. ændringer i sammensætning af klienter og produkter. Risikovurderingen opdateres mindst en gang om året.

Advokatfirmaets personale gøres allerede ved ansættelsen bekendt med, at personalet skal identificere og vurdere risikofaktorer herunder først vurderer risikoen for hvidvask og dernæst vurdere risikoen for terrorfinansiering.

Ligeledes skal personalet undersøge om der er faktorer, som påvirker virksomheds risiko for at blive misbrugt til hvidvask og terrorfinansiering og inddrage relevante kilder i din vurdering fx egen viden og erfaring fra indsamlede data, kundekendskab, efterspurgte produkter mv. og hvidvasklovens bilag 2 og 3 opregner risikofaktorer, der kan påvirke din virksomheds, den nationale risikovurdering af hvidvask i Danmark udsendt af Hvidvasksekretariatet, National risikovurdering af terrorfinansiering i Danmark udsendt af Politiets Efterretningstjeneste, Rapport fra EU-kommissionen om vurdering af de risici for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der påvirker det indre marked og vedrører grænseoverskridende aktiviteter og vurdere ud fra størrelsen og karakteren af faktorerne, om disse hver især udgør en lav-, mellem eller høj risiko for virksomheden fx f.eks. lægge vægt på, hvor sandsynligt det er, at din virksomhed bliver misbrugt, og hvad konsekvensen er af, at din virksomhed bliver misbrugt.

Det er altafgørende for personalets ansættelse i advokatfirmaet, at pjecen “Saadan-vurderer-du-din-virksomheds-risiko-for-at-blive-misbrugt-hvidvask-terrorfinansiering_Erhvervsstyrelsen_Jan2021” er grundigt læst, forstået og anvendes.

Det er aftalt at kontorets personer underretter Michael Lindquist ved enhver sagsoprettelse i ovenstående sager således at der sikres imod hvidvask, da disse sagsområder kan være risikobetonet, særligt under hensyntagen til, at kontoret dels har straffesager og dels har retsområder, hvor retsstiftende dokumenter udarbejdes.

Michael Lindquist kontrollerer løbende oprettelsen af sagerne i Advosys og sikrer sig at den pågældende advokat der sagsbehandler kan redegøre for sagerne.

De øvrige retsområder, der ikke er omfattet af hvidvasklovens særlige regler, følges ovennævnte praksis ikke, idet der dog altid skal indhentes og opbevare identitetsoplysninger på alle klienter ligesom identitetsoplysningerne opbevares i henhold til hvidvasklovens bestemmelser herom i minimum 5 år efter sagens afslutning.

Advokatfirmaet er som alle andre advokatvirksomheder omfattet af hvidvasklovens regler om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme, hvilket indebærer, at vi skal indhente og opbevare identitetsoplysninger på alle klienter.

Dette betyder, at vi ved enhver sagsoprettelse bl.a. skal indhente oplysninger om klientens navn, adresse og CPR-nr. eller CVR-nr. For så vidt angår udenlandske klienter skal vi indhente identitetsoplysninger, der identificerer klienten på samme måde som et CPR-nr. eller CVR-nr.

Advokatfirmaet er forpligtet til at foretage underretning til Advokatsamfundet eller Hvidvasksekretariatet (den danske finansielle efterretningsenhed, Hvidvasksekretariatet hos National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK)), såfremt advokatfirmaet får viden, mistanke eller rimelig grund til at formode, at en transaktion, midler eller en aktivitet har eller har haft tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme, og mistanken ikke kan afkræftes.

Advokatfirmaet indhenter alene ovennævnte oplysninger med henblik på at opfylde hvidvasklovens regler. Oplysningerne vil ikke blive brugt til andre formål

Advokat Michael Lindquist er den ansvarlige advokat for selve hvidvaskområdet, og sikrer løbende at ansatte advokater ikke uden at drøfte en sag med Michael Lindquist iværksætter retsstiftende dokumenter/transaktioner.

For at sikre firmaet imod at klienter ikke skulle være bevidst om Lindquist Advokatfirmaets hvidvask politik og strategi har firmaet fået indskrevet i ordrebekræftelserne, at firmaet er omfattet af hvidvaskreglerne.

Følgende fremgår

7. Hvidvasklovgivningen

Vi er omfattet af hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 13, når vi yder bistand ved rådgivning om eller udførelse af transaktioner for vores klienter i forbindelse med:
1) køb og salg af fast ejendom eller virksomheder,
2) forvaltning af klienters penge, værdipapirer eller andre aktiver,
3) åbning eller forvaltning af bankkonti eller værdipapirdepoter,
4) tilvejebringelse af nødvendig kapital til oprettelse, drift eller ledelse af virksomheder eller
5) oprettelse, drift eller ledelse af virksomheder, fonde m.v.

Der udføres KYC på fysiske og Juridiske personer i de transaktioner hvor KYC skal udføres, og ansvarshavende person er den advokat der er på sagen. Der overgås fra de tidligere fysiske skemaer til Creditro da de elektroniske systemer indeholder en række automatiserede funktioner der letter kontorets håndtering af KYC. Ordningen er allerede trådt i kraft.

Virksomhedens advokater har pligt til at undersøge transaktionen, og har noteringspligt og Underretningspligt ved mistanke om hvidvask. Opbevaring af oplysninger herom sker på selve sagen.

Screening af medarbejdere foretages jævnligt, og der indhentes straffeattester hvert år. Den interne kontrol om hvorvidt kontorets personale overholder ovennævnte sikres af indehaver Michael Lindquist. For at kunne forebygge hvidvask og finansiering af terrorisme skal man i hvert enkelt sag undersøge om transaktionen indeholder risikoelementer, hvilket sker ved at gennemføre det elektroniske KYC skemaet via Creditro.